Wersja 2022.1.44.1233

Dodano zestawienie prezentujące miesięczne podsumowanie poszczególnych kolumn „KPiR”.

Jak to działało do tej pory?
Dotychczas dostępne było tylko zestawienie i wydruk „Obroty miesięczne”, które prezentuje miesięczne podsumowanie danych z „KPiR”, ale z ogólnym podziałem na przychody i rozchody, a bez podziału w ramach tych przychodów i rozchodów na poszczególne kolumny przychodowe i poszczególne kolumny rozchodowe.

Co zrobiono?
Dodano do programu nowe zestawienie i wydruk o nazwie „Z podsumowaniem kolumn”, które znajduje się w menu: „Zestawienia” >> „Zestawienia – Księgowość” >> „Inne” >> „Obroty miesięczne”. Poprzednie zestawianie „Obroty miesięczne” uzyskało nową nazwę i występuje jako „Przychody, rozchody, rejestry VAT”.

Jak to działa po zmianach?
Po zmianach w menu programu „Zestawienia”, w rodzaju „Obroty miesięczne” dostępne są teraz dwa zestawienia. Jedno nowe prezentujące miesięczne zestawienie z podziałem na poszczególne kolumny przychodowe i rozchodowe, zgodnie z „KPiR” (nazwa zestawienia „Z podsumowaniem kolumn”), oraz drugie zestawienie, które było już w programie pod nazwą „Obroty miesięczne”, ale jego nazwa została zmieniona na  „Przychody, rozchody, rejestry VAT” i zestawianie zostało przeniesione do wyboru o jeden poziom niżej.

Dodano możliwość wykazywania na „Nocie księgowej” innego odbiorcy i innego nabywcy.

Jak to działało do tej pory?
Do tej pory na „Nocie księgowej” można było wskazać jedynie wystawcę i odbiorcę noty.

Co zrobiono?
Umożliwiono wskazanie na „Nocie księgowej” poza wystawcą i odbiorcą, również danych nabywcy.

Jak to działa po zmianach?
W oknie edycyjnym noty księgowej dodano sekcję dotyczącą nabywcy. Aby móc wpisać dane nabywcy, należy w kwadracie „Nabywca inny niż odbiorca” odhaczyć znacznik. Domyślnie jest on odznaczony. Po zaznaczeniu znacznika, dane nabywcy w nowej sekcji będą wymagane przez system. W przypadku braku danych, system poinformuje w stosownym komunikacie, które pola należy jeszcze wypełnić. W związku z pojawieniem się nowej sekcji w oknie „Noty księgowej”, dodano również nowe kolumny na oknie przeglądowym not księgowych dotyczące danych nabywcy, które należy wybrać z zasobnika kolumn, aby były widoczne.

W programie znajdują się dwa rodzaje wydruku „Noty księgowej”, czyli:
1. wydruk z podziałem na sekcje obciążeń i uznań,
2. wydruk z wyszczególnieniem kwot obciążeń i uznań.
Nowa sekcja dotycząca nabywcy została dodana w obu tych wariantach i pojawi się na wydruku tylko wtedy, jeśli w oknie edycyjnym „Noty księgowej” nabywca zostanie wybrany. W przeciwnym razie wydruk będzie wyglądał tak, jak do tej pory (będą na nim dane wystawcy i odbiorcy).

W dotychczas wystawionych „Notach księgowych”, nic się nie zmieni. Również jeżeli użytkownik nie ma potrzeby wykazywać innego nabywcy i innego odbiorcy, zarówno na oknie edycyjnym „Noty księgowej”, jak i w przypadku wydruku, zachowanie funkcjonalności „Not księgowych” pozostaje bez zmian.

Obsłużono automatyczne przenoszenie zaliczek z deklaracji „CIT-2” na deklarację roczną „CIT-8”.

Jak działał program do tej pory?
Przy wyliczeniu deklaracji rocznej „CIT-8”, trzeba było we własnym zakresie uzupełnić należne zaliczki na podatek dochodowy, nawet gdy zostały wyliczone deklaracje „CIT-2” z wykazaną zaliczką.

Co zrobiono?
Dodano do programu automatyczne przenoszenie do deklaracji rocznej „CIT-8” kwoty należnej zaliczki wyliczonej w deklaracji „CIT-2”.

Jak to działa po zmianach?
Jeśli zostanie wyliczona deklaracja zaliczek „CIT-2” za odpowiedni okres (miesiąc, kwartał) i wykazana kwota w polu „Należna zaliczka wynikająca z niniejszej deklaracji”, to program przeniesie tą kwotę w odpowiednie pole deklaracji „CIT-8”. Przenoszenie zaliczek działa od wersji  17. „CIT-2” i 31. „CIT-8”.

Dodano możliwość aktualizacji elementów schematu księgowego jednocześnie dla wielu zaznaczonych schematów księgowych.

Jak to działało do tej pory?
Do tej pory program pozwalał zaktualizować elementy schematu księgowego tylko dla pojedynczego schematu księgowego. Aby dokonać tej czynności, trzeba było wejść oddzielnie w każdy schemat księgowy i go uaktualnić.

Co zrobiono?
Dodano w oknie przeglądowym schematów księgowych przycisk „Operacje” i nową opcję „Uaktualnij elementy zaznaczonych schematów” oraz analogiczną pozycję w menu pod prawym przyciskiem myszy.

Jak to działa po zmianach?
Dzięki wprowadzeniu usprawnienia do programu, użytkownik ma możliwość zbiorczej aktualizacji elementów schematu księgowego dla zaznaczonych schematów księgowych. Aby wywołać taką operację należy skorzystać z przycisku „Operacje”, dostępnego w oknie przeglądowym schematów księgowych lub pod prawym przyciskiem myszy, a następnie kliknąć w opcję „Uaktualnij elementy zaznaczonych schematów”. Dotychczasowa operacja uaktualniania elementów pojedynczego schematu księgowania, dostępna w oknie edycyjnym schematu księgowania, nadal jest dostępna (pozostała bez zmian).

Dodano możliwość pilnowania limitu zapłaconych składek zdrowotnych zaliczonych do kosztów uzyskania przychodów, w przypadku rozliczania PDOF liniowo, czyli wg 19% stawki podatkowej, w roku o typie „KPiR”.

Jak to działało do tej pory?
Do tej pory system nie pilnował limitu odliczenia zapłaconych składek zdrowotnych, jeżeli użytkownik zaliczył je do kosztów uzyskania przychodów. Nie odnotowywał księgowań zawierających zapłacone składki zdrowotne i nie sprawdzał, czy limit został przekroczony.
System pilnował limitu jedynie na deklaracjach: „Rozliczenie miesięczne wg stawki 19%” oraz „Rozliczenie kwartalne wg stawki 19%”, na których jest pole dedykowane składkom zdrowotnym, które podlegają odliczeniu od dochodu, ale jednocześnie wartość wprowadzona w to pole jest limitowana. Dopóki limit nie został przekroczony, system przyjmował i prezentował na deklaracji kwoty wynikające z kartoteki udziałowca.
Jeżeli wysokość składek zdrowotnych (liczonych narastająco od początku roku) figurujących w zakładce „Zapłacone składki ubezpieczeniowe”, w kolumnie „Zdrowotne”, wykraczała poza limit, to na deklaracji „Rozliczenie miesięczne wg stawki 19%” oraz na deklaracji „Rozliczenie kwartalne wg stawki 19%” w polu ze składką zdrowotną odliczaną od dochodu pojawiała się maksymalna dopuszczalna wartość (obecnie 8.700 zł), zgodnie z założeniami dotyczącymi limitowania tej składki.
Jeżeli użytkownik wprowadzał składki zdrowotne bezpośrednio na formularzu podatkowym, system również pilnował limitu, tj. nie pozwalał wprowadzić kwoty wyższej niż limit (8.700 zł).

Co zrobiono?
Umożliwiono pilnowanie limitu zapłaconych składek zdrowotnych zaliczonych do kosztów uzyskania przychodów, w przypadku rozliczania PDOF liniowo, czyli wg 19% stawki podatkowej, w roku o typie „KPiR”.

Obsłużono przypadek, w którym jest jeden udziałowiec, który ma 100% udziałów w jednej firmie, a firma ta prowadzi rozliczenia w roku o typie „KPiR”. W efekcie: koszty udziałowca = koszty firmy, składki zdrowotne są (z merytorycznego punktu widzenia) wprowadzane raz w miesiącu, za pomocą dokumentu o typie „Dowód wewnętrzny” i księgowane do kolumny „Pozostałe wydatki”.

Jak to działa po zmianach?
Aby utworzyć dokument „Dowód wewnętrzny” z wpisem dotyczącym składki zdrowotnej należy wejść w menu: „Księgowość” >> „Dowody wewnętrzne” >> kliknąć „Dodaj”. Wyświetli się okno „Dowodu wewnętrznego”, na którym (na pierwszej zakładce – „Dane podstawowe”) należy uzupełnić standardowe dane: numer dowodu, datę, opis operacji (tu nic nie zmieniło się w obsłudze tego okna). Następnie należy dodać pozycję wybierając „Dodaj” na dole okna.

W pozycji dokumentu uzupełniamy „Określenie”. W polu „Wartość” wpisujemy wysokość zapłaconej składki zdrowotnej. Jeżeli dokument „Dowód wewnętrzny” ma datę sierpniową, wprowadzamy tu składkę zapłaconą w sierpniu (za lipiec).

W pozycji „Dowodu wewnętrznego” dodano poniżej oddzielną sekcję „Składka zdrowotna”. Aby ją aktywować, należy zaznaczyć znacznik „Składka zdrowotna” (domyślnie jest odznaczony).
Po zaznaczeniu znacznika aktywuje się nowa sekcja, która zawiera nw. kontrolki:
– „Udziałowiec” (którego będzie dotyczyło wyliczenie)
– „KUP” (pole to dotyczy zapłaconej składki zdrowotnej, zaliczonej do kosztów uzyskania przychodów w ramach limitu)
– „NKUP” (pole to dotyczy zapłaconej składki zdrowotnej, nie zaliczonej do kosztów uzyskania przychodów (w całości lub części), ponieważ jej wartość jest powyżej limitu)
– „Wykorzystany limit” (aktualny limit to 8.700 zł)
– „Do wykorzystania” (wartość niewykorzystanego limitu)

W następnej kolejności należy wskazać udziałowca, którego będzie dotyczył wpis ze składką zdrowotną. Można to uczynić klikając w trzykropek i dokonując wyboru na oknie „Właściciele i udziałowcy”.
Pole „Udziałowiec” jest polem wymaganym do uzupełnienia.
Wybór udziałowca spowoduje naniesienie danych do nowych kontrolek („KUP”/”NKUP”, „Wykorzystany limit”, „Do wykorzystania”), które naczytują się z kartoteki udziałowców („Zapłacone składki ubezpieczeniowe” >> „Zdrowotne”).

Należy pamiętać, że data utworzenia „Dowodu wewnętrznego” determinuje miesiąc, którego dotyczy składka zdrowotna na dokumencie.
Przykładowo – jeżeli tworzymy dokument „Dowód wewnętrzny” z datą sierpniową, to do nowej sekcji naczytuje się składka zdrowotna zapłacona w sierpniu (w kartotece udziałowców wprowadzona w sierpniu), czyli w kontrolce „KUP”/”NKUP” pojawi się wartość zapłaconej w sierpniu składki (to czy będzie KUP czy NKUP, w całości lub części, zależy od tego, czy został przekroczony limit), w kontrolce „Wykorzystany limit” system zliczy wszystkie składki zdrowotne dotychczas zapłacone (ujęte w kartotece udziałowca od stycznia do sierpnia), a w kontrolce „Do wykorzystania” wskaże wartość dostępnego limitu (zapłaconych składek zdrowotnych w KUP), jeżeli pozostał jeszcze niewykorzystany.

Informację o aktualnym limicie system pobiera ze słownika dostępnego w menu: „Słowniki” >> „Księgowość” >> „Limit odliczenia składek zdrowotnych – rozliczenie wg stawki 19%”  (w 2022 roku limit zapłaconych składek zdrowotnych w KUP wynosi 8.700 zł).

Kontrolki w nowej sekcji „Składka zdrowotna” (poza „Udziałowcem”) nie są przeznaczone do edycji. Prezentują „na sztywno” dane, naniesione z kartoteki udziałowca. Nie ma możliwości edycji którejkolwiek z nowych kontrolek. Wszelkich zmian dotyczących wartości zapłaconych składek zdrowotnych należy dokonywać w kartotece udziałowca („Zapłacone składki ubezpieczeniowe” >> „Zdrowotne”).
Dodatkowo jest dostępny przycisk „Przelicz”, który spowoduje ponowne wczytanie danych z kartoteki udziałowca, na wypadek, gdyby użytkownik dokonał zmiany wartości składek zdrowotnych w kartotece udziałowca.

Po utworzeniu dokumentu „Dowód wewnętrzny” z zapłaconą składką zdrowotną, system nie wnika i nie sprawdza, czy użytkownik zaksięgował tą składkę zdrowotną z utworzonego „Dowodu wewnętrznego” do kosztów uzyskania przychodów, nie pilnuje tego i pozostawia użytkownikowi kontrolę nad tą czynnością.

Wdrożone rozwiązanie stanowi narzędzie, za pomocą którego użytkownik będzie miał wiedzę, jaka kwota składek może być jeszcze ujęta w KUP i czy limit został już przekroczony.

Jeżeli użytkownik po utworzeniu „Dowodu wewnętrznego” (na podstawie danych naniesionych z kartoteki udziałowca)  dokona następnie księgowania tego dokumentu, to wartość składek zdrowotnych ujętych w KUP będzie uwzględniona na raporcie ZUS DRA. To działanie systemu nie wnosi niczego nowego, w dalszym ciągu składki zdrowotne wrzucone do KUP będą pomniejszały podstawę wyliczenia składek zdrowotnych na ZUS DRA. Program jedynie za pomocą Dowodu wewnętrznego wzbogaconego o nową sekcję, będzie informował użytkownika o szczegółach dotyczących zapłaconych składek zdrowotnych.

Jeżeli przed wdrożeniem tego rozwiązania wprowadzono już jakieś składki zdrowotne do kosztów uzyskania przychodów, to aby były one uwzględnione w limicie KUP widocznym na oknie „Dowodu wewnętrznego”, należy uzupełnić brakujące składki z kartotece udziałowca, tak, aby to, co naczytało się do nowej sekcji w „Dowodzie wewnętrznym” było spójne ze stanem rzeczywistym.

Dodatkowo, aby uniknąć podwójnego odliczenia zapłaconej składki zdrowotnej (na deklaracji i poprzez zaksięgowanie do KUP) – dodano znacznik w kartotece udziałowca, w udziałowcu, w zakładce „Informacje dodatkowe”, w sekcji „Rozliczenie podatku dochodowego”: „Składki zdrowotne wprowadzone do kartoteki przenoszą się na deklarację”.
Znacznik (odznaczony) będzie miał zastosowanie w sytuacji, w której użytkownik skorzystał z nowej funkcjonalności, utworzył Dowód wewnętrzny, a następnie zaksięgował składki zdrowotne do KUP (system nie pilnuje, czy faktycznie użytkownik to zrobił). Odznaczenie znacznika sprawi, że wartość zapłaconych składek zdrowotnych nie pojawi się na deklaracji w polu ze składką zdrowotną do odliczenia od dochodu.

Zaznaczony znacznik spowoduje, że dane (składki zdrowotne zapłacone) z kartoteki udziałowca przeniosą się na deklarację. Domyślnie znacznik jest zaznaczony, czyli system działa tak jak dotychczas – naczytuje na deklarację zapłacone składki zdrowotne, wprowadzone do kartoteki udziałowców.
Nowy znacznik w kartotece udziałowców, w udziałowcu, w zakładce „Informacje dodatkowe”, w sekcji „Rozliczenie podatku dochodowego”, pojawia się tylko w przypadku, gdy użytkownik wybierze dla udziałowca sposób rozliczenia podatku dochodowego – „wg stawki 19%” i działa tylko w przypadku rozliczenia PDF liniowo – miesięcznego i kwartalnego, czyli wg stawki 19%, na każdej dotychczasowej wersji deklaracji.

Obsłużenie pilnowania limitu zapłaconych składek zdrowotnych zaliczonych do KUP w przypadku rozliczania PDOF liniowo, nie spowodowało zmiany tego, co dotychczas działało na formularzu deklaracji, czyli użytkownik nadal może odliczać zapłacone składki zdrowotne od podstawy opodatkowania (od dochodu) na poziomie rozliczenia PDOF (czyli bezpośrednio na formularzu deklaracji „Rozliczenie miesięczne wg stawki 19%”/”Rozliczenie kwartalne wg stawki 19%”).

Dodano możliwość wyliczenia wysokości składki chorobowej w przypadku zmniejszenia podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie społeczne poniżej wartości minimalnej.

Jak to działało do tej pory?
Dotychczas program wyliczał błędnie składkę chorobową w przypadku wprowadzenia podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie społeczne poniżej wartości minimalnej i użytkownik był zmuszony poprawiać jej wartość ręcznie. Wszystkie pozostałe składki (emerytalna, rentowa, wypadkowa) były wyliczone w prawidłowej wysokości, natomiast składka chorobowa pozostawała nadal w wysokości minimalnej (87,05 zł – w przypadku minimalnej podstawy wymiaru składki wg 60% prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego oraz 22,12 zł – w przypadku minimalnej podstawy wymiaru składki liczonej od preferencyjnej podstawy, czyli od 30% minimalnego wynagrodzenia).

Wymagało to zmiany, ponieważ możliwa jest sytuacja, w której użytkownik będzie zmuszony pomniejszyć najniższą obowiązującą podstawę wymiaru składek na ubezpieczenia społeczne:
– gdy w trakcie miesiąca nastąpi odpowiednio objęcie przedsiębiorcy ubezpieczeniami emerytalnym i rentowymi lub ustanie tych ubezpieczeń, przez co ubezpieczenia te będą trwały tylko przez część miesiąca,
– gdy przedsiębiorca jest niezdolny do pracy z powodu choroby przez część miesiąca i z tego tytułu spełnia warunki do przyznania zasiłku chorobowego.

W ww. sytuacjach, po obniżeniu podstawy poniżej wartości minimalnej, wszystkie składki, w tym również chorobowa, powinny wskazywać właściwą wartość (w przypadku chorobowej to 2,45% wysokości podstawy).

Co zrobiono?
Naprawiono błąd w wyliczaniu wysokości składki chorobowej, w przypadku gdy podstawa wymiaru składek na ubezpieczenie społeczne jest poniżej wartości minimalnej.

Jak to działa po zmianach?
System przelicza wartość składki chorobowej, która stanowi 2,45% podstawy, nawet w przypadku, gdy podstawa wymiaru składek na ubezpieczenie społeczne jest niższa od wartości minimalnej.

Dodano możliwość zaprezentowania zestawienia „Historia środka trwałego” ze stanem na konkretny dzień.

Jak to działało do tej pory?
Do tej pory na zestawieniu „Historia środka trwałego” nie było możliwości wskazania daty, która obrazowałaby na zestawieniu stan środka trwałego na konkretny dzień. Okno parametrów pozwalało tylko na wybór firmy, środka trwałego i rodzaju grupowania.

Co zrobiono?
Umożliwiono wykonanie zestawienia ze wskazaniem dnia, do którego ma zostać zaprezentowany stan danego środka trwałego.

Jak to działa po zmianach?
W parametrach zestawienia dodano kontrolkę z datą: „Na dzień”, która jest wymagana do uzupełnienia.
Na wydruku zestawienia „Historia środka trwałego” informacja o dniu, na który zostało wykonane zestawienie, zaprezentowana jest w główce wydruku.

Zestawienie „Historia środka trwałego” jest możliwe do wykonania w kilku miejscach:
– z poziomu okna przeglądowego środków trwałych – po kliknięciu w ikonę drukarki (na górze po prawej stronie okna) i wybraniu z listy zestawienia: „08. Historii środka trwałego”,
– z poziomu menu: „Zestawienia” >> „Zestawienia – Księgowość” >> „6. Środki Trwałe” >> „Historia środka trwałego”,
– z poziomu menu: „Zestawienia >> Analizy i Księgowość” >> „06. Środki trwałe” >> „08. Historia środka trwałego”.
W każdym z tych miejsc okno parametrów zostało wzbogacone o nową kontrolkę „Na dzień”.

Dodano możliwość wykonania wydruku „Lista środków trwałych” ze stanem na konkretny dzień.

Jak to działało do tej pory?
Do tej pory użytkownik mógł wykonać zestawienie „Lista środków trwałych” wskazując tylko rok, za który ma być wykonane.

Co zrobiono?
Umożliwiono wykonanie zestawienia ze wskazaniem dokładnego dnia, na jaki system ma przedstawić dane.

Jak to działa po zmianach?
Do parametrów wydruku „Lista środków trwałych” dodano parametr z datą: „Na dzień”, który pozwala wybrać datę obowiązywania zestawienia na wskazany dzień.
Wybrana data prezentowana jest w nagłówku wydruku „Lista środków trwałych”.
Data wskazana w parametrach musi zawierać się w ramach wybranego roku. W przeciwnym wypadku pojawi się stosowny komunikat z ostrzeżeniem.