Sprzedaż walutowa i różnice kursowe

W tym kroku: Opiszemy sposoby pobierania tabel kursowych.

Informacja: Tabele kursowe można importować z NBP lub EBC:

• w oknie przeglądowym tabeli kursowych (Słowniki → Finanse → Tabele kursowe),
• korzystając z kafelka na panelu startowym program (tylko tabele NBP),
  
• w dowolnym miejscu w programie, w którym występuje przeliczanie walut obcych, klikając na przycisk w polu Kwota[Wal] lub Tabela kursowa.

W każdym przypadku procedura pobierania tabeli jest taka sama, różni się jedynie miejsce i sposób wywołania polecenia.

Informacja: Rodzaje tabel kursowych NBP:

• Tabela A kursów średnich walut obcych aktualizowana jest na stronie internetowej NBP w każdy dzień roboczy, pomiędzy godziną 11:45 a godziną 12:15.
• Tabela B kursów średnich walut obcych aktualizowana jest na stronie internetowej NBP w każdą środę, pomiędzy godziną 11:45 a godziną 12:15.
• Tabela C kursów kupna i sprzedaży walut obcych oraz tabela kursów jednostek rozliczeniowych aktualizowane są na stronie internetowej NBP w każdy dzień roboczy, pomiędzy godziną 7:45 a godziną 8:15.

Informacja: Tabele A i C z tygodnia są ważne jeden dzień, za wyjątkiem tabeli z piątku, która obowiązuje również przez weekend. Program automatycznie zmienia wartość w polu Liczba dni ważności, w zależności od wybranej Daty publikacji. Tabela A jest ważna kolejnego dnia (np. tabela z dnia 23 września obowiązuje 24 września).

Informacja: Opcje dostępne w parametrach importu tabel kursowych:

Importuj waluty, które nie istnieją w bazie danych – domyślnie opcja ta jest odznaczona, co oznacza, że program pobiera kursy tylko dla tych walut, które są zdefiniowane w programie (Słowniki → Finanse → Waluty). Jeśli chcesz, aby program pobierał wszystkie kursy z tabeli, zaznacz tę opcję. Pamiętaj jednak, że spowoduje to nieuzasadnione rozrastanie się bazy danych.

Importuj dokumenty zachowując oryginalną datę wystawienia – domyślnie opcja ta jest zaznaczona i oznacza, że kursy z danej tabeli będą się podpowiadały dla dokumentów z datą wystawienia odpowiednią dla tabeli. Jeśli z jakiegoś powodu chcesz, aby dla wszystkich dokumentów z określoną datą podpowiadały się kursy z innego dnia, możesz to ustawić w tym miejscu.

Wskazówka: Tabele EBC pobiera się w taki sam sposób, ale z pominięciem okna Źródło importu. Po wybraniu polecenia Importuj zdalnie z EBC od razu otwiera się okno Parametry importu tabel kursowych.

W tym kroku: Opiszemy, jak dodać fakturę walutową w module Sprzedaż.

Informacja: Możesz wybrać gotówkę, jako sposób płatności. Wtedy od razu po dodaniu FS pojawi się okno przyjęcia płatności. W takiej sytuacji nie wystąpią różnice kursowe, ponieważ wystawienie faktury i pobranie płatności będą zrealizowane w tym samym dniu, a kwoty będą przeliczone tym samym kursem.

Wskazówka: Jeśli z danym kontrahentem zawsze rozliczasz się w walucie obcej (zagraniczny dostawca/odbiorca), zmień domyślną walutę faktury w kartotece kontrahenta (Kartoteki w module Sprzedaż → Kontrahenci → Edytuj → zakładka Sprzedaż i Magazyn → panel Ustawienia domyślne → Waluta faktury). Dzięki temu podczas dodawania faktury domyślnie będzie się podpowiadała waluta obca.

Uwaga: Jeśli nie masz w programie pobranych tabel kursowych aktualnych na dzień daty wystawienia faktury, program podpowie ostatnią pobraną tabelę kursową.

Informacja: Zamiast korzystać z tabeli kursowej, możesz wykasować tabelę z pola Tabela kursowa i wpisać ręcznie przelicznik w polu Kurs.

W tym kroku: Opiszemy ręczne księgowanie faktury walutowej wystawionej w module Sprzedaż.

Informacja: Jeśli masz zdefiniowany wzorzec księgowania dla faktury walutowej, możesz za jego pomocą automatycznie zaksięgować fakturę wystawioną w module Sprzedaż. Jeśli nie posiadasz wzorca, zaksięguj fakturę dodając dekrety ręcznie.

Uwaga: Program przeliczy kwotę wyrażoną w walucie obcej na złotówki według kursu zgodnie z datą księgowania.

Uwaga: Jeśli nie masz w programie tabeli kursowej aktualnej na dzień daty księgowania, program nie przeliczy automatycznie kwoty podanej w walucie obcej na złotówki. W takiej sytuacji kliknij w w polu Kwota [Wal] i pobierz tabelę kursową.

Informacja: Nie zaznaczaj opcji Generuj rozrachunek. Ponieważ jest to dokument wystawiony w module Sprzedaż, to podczas jego wystawiania program wygenerował już rozrachunek i jest on widoczny w zakładce Rozrachunki w oknie Dokument księgowy.

Uwaga: Ze względu na przeliczanie kwot z waluty obcej na złotówki i zaokrąglanie, mogą wystąpić groszowe różnice pomiędzy wartościami z rozrachunku a z wpisu do rejestru VAT. W takiej sytuacji możesz ręcznie poprawić kwotę netto w dekrecie, aby suma zapisów na kontach była równa kwocie rozrachunku.

Przykład: Każda kwota na fakturze sprzedaży jest osobno wyliczana i zaokrąglana zgodnie z kursem z kwot wyrażonych w walucie obcej. Tak wyliczona kwota brutto jest przenoszona na rozrachunek.

 
Tymczasem podczas dodawania dekretów wpisujesz wartość netto w walucie i program przelicza tę wartość zgodnie z kursem na kwotę netto w złotówkach. Kwoty podatku VAT i brutto wylicza od kwoty netto wyrażonej w złotówkach. Ze względu na zaokrąglenia kwota brutto wyliczona w ten sposób różni się od kwoty brutto wyliczanej bezpośrednio z kwoty brutto w walucie.

 
Jeśli wystąpi taka sytuacja:
1. Odznacz opcję Przeliczaj wszystkie kwoty wg wybranej stawki i ręcznie zmień kwotę netto. Jeśli kwota VAT się przeliczy, zmień ją na poprzednią (kwotę podatku należy zostawić bez zmian).

2. Po zapisaniu wpisu do rejestru VAT kliknij dwukrotnie na dekret walutowy i w oknie edycji w polu Kwota PLN zmodyfikuj wartość netto.

Dzięki temu suma zapisów na kontach i wartość rozrachunku będą się zgadzały.

W tym kroku: Rozliczymy fakturę walutową za pomocą operacji z wyciągu bankowego, uwzględniając powstałe różnice kursowe.

Wskazówka: Pamiętaj, że aby dodać wyciąg bankowy z operacjami walutowymi, musisz mieć wybrany walutowy rachunek bankowy, tzn. rachunek, w którego definicji masz ustawioną odpowiednią walutę obcą .

Wskazówka: Opis innych sposobów dodawania operacji znajdziesz tutaj

W tym kroku: Pokażemy w jaki sposób zaksięgować różnice księgowe.

Informacja: W Parametrach roku obrotowego w sekcji Dekrety wpisz w odpowiednich polach numery kont, na które program ma księgować różnice księgowe.

Informacja: Jeśli masz zdefiniowany wzorzec księgowania dla wyciągu bankowego z różnicami kursowymi, możesz za jego pomocą automatycznie zaksięgować wyciąg bankowy. Jeśli nie posiadasz wzorca, zaksięguj WB dodając dekrety ręcznie.

Informacja: Nie zaznaczaj opcji Generuj rozrachunek. Podczas wprowadzania wyciągu bankowego program wygenerował już rozrachunek i jest on widoczny w zakładce Rozrachunki w oknie Dokument księgowy.

Wskazówka: Aby obejrzeć zapisy na kontach, możesz wykonać zestawienie.

Zestawienia → Zestawienia – Księgowość → 1. Księga Handlowa → Zapisy kont księgowych → Podgląd wydruku